@socialgouv/fiches-vdd 2.650.0 → 2.652.0

package/data/professionnels/F22988.json

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-              "text": "Il existe de nombreux crédits spécifiques aux entreprises : le prêt bancaire à moyen ou long terme, à court terme (découvert, escompte, affacturage, cession Dailly, etc.), crédit bail. Chaque banque a ses propres offres (taux d'intérêt, durée de remboursement, etc.). Les critères d'octroi des prêts varient selon le risque encouru, l'état du marché, les garanties de l'emprunteur, etc. Mais, en parallèle de la pratique bancaire et commerciale, des règles encadrent certaines opérations."
+              "text": "Le prêt inter-entreprises consiste pour des entreprises à s'accorder des prêts de trésorerie dans le cadre de leurs relations commerciales, sans être obligées de passer par un établissement financier. Ce mode de financement alternatif est soumis à une réglementation spécifique."
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-                              "text": " si elle portent sur des "
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+                            }
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+                              "text": "Les entreprises peuvent également s'accorder des "
                             },
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+                                  "text": "délais de paiement"
                                 }
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                               "type": "text",
-                              "text": ") ou "
+                              "text": " dans le cadre de leurs relations commerciales. On parle alors de « "
                             },
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+                                  "text": "crédit inter-entreprises "
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-                              "text": " (hypothèque)."
+                              "text": "»."
                             }
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@@ -668,86 +559,11 @@
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-                      "text": "La garantie proposée par une personne physique doit être proportionnée en rapport à ses biens et revenus. Elle ne s'engage que sur le bien garanti."
-                    }
-                  ]
-                },
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-                      "type": "text",
-                      "text": "Le montant garanti doit être expressément indiqué dans le contrat de cautionnement et doit inclure les intérêts, les frais et accessoires."
-                    }
-                  ]
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-                      "type": "text",
-                      "text": "Si l'entreprise ne peut pas payer, la banque est tenue d'en informer la caution dans le mois qui suit l'incident de paiement."
-                    }
-                  ]
-                },
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-                      "text": "Quand un établissement de crédit demande une sûreté réelle sur un bien qui n'est pas nécessaire à l'exploitation ou une sûreté personnelle, il doit envoyer une lettre au chef d'entreprise. Par cette lettre, il doit l'informer de la possibilité de proposer une garantie sur un bien indispensable ou de faire appel à une société de garantie ou de caution."
-                    }
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-                          "text": "Crédits de trésorerie"
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-                              "text": "Facilité de caisse (compte débiteur pour quelques jours, solde créditeur sur cette période)"
+                              "text": "À quoi ça sert ?"
                             }
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+                          "text": "La mise en place d’un tel prêt ne relève pas seulement de la solidarité et de la relation de confiance établie entre partenaires de longue durée. Il s'agit également d’un "
+                        },
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-                              "text": "Découvert autorisé (compte débiteur pour une durée plus longue avec paiement d'une commission)"
+                              "text": "choix stratégique"
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+                          "type": "text",
+                          "text": " garantissant les approvisionnements ou les débouchés commerciaux de l’entreprise."
                         }
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+                          "type": "text",
+                          "text": "Le prêteur "
+                        },
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-                              "text": "Crédit de campagne (pour financer les activités saisonnières, en compensant un décalage éventuel entre l'approvisionnement et la vente)"
+                              "text": "assure la pérennité de sa relation commerciale"
                             }
                           ]
+                        },
+                        {
+                          "type": "text",
+                          "text": " tandis que l’emprunteur obtient facilement un crédit auprès d’un tiers avec lequel il entretient déjà une relation."
                         }
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-                      "type": "text",
-                      "text": "Le non-renouvellement ou la fin d'un crédit de trésorerie peut être à l'initiative de l'entreprise ou de la banque."
-                    }
-                  ]
-                },
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-                      "type": "text",
-                      "text": "Pour mettre fin à un crédit de trésorerie, il faut en informer le conseiller bancaire et rembourser le découvert éventuel en compte et les intérêts débiteurs dus. La banque peut ne pas renouveler un crédit de trésorerie ou y mettre fin unilatéralement."
-                    }
-                  ]
-                },
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-                      "type": "text",
-                      "text": "La banque a l'obligation de notifier par écrit, avec un préavis de 60 jours minimum, toute diminution ou interruption de facilités de trésorerie ou autres prêts bancaires à court terme accordés aux entreprises pour une durée indéterminée. Seule l'entreprise qui sollicite le crédit de trésorerie peut demander à l'établissement de crédit de lui en fournir les raisons, notamment les éléments de notation (informations qui ne peuvent être communiquées à un tiers)."
-                    }
-                  ]
-                },
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-                      "type": "text",
-                      "text": "Le préavis n'est pas obligatoire lorsque l'entreprise a un comportement gravement répréhensible (non-déclenchement d'une "
                     },
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-                          "text": "procédure d'alerte"
+                          "text": "Le prêt inter-entreprises constitue une "
+                        },
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+                              "text": "solution alternative au financement bancaire"
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+                          "type": "text",
+                          "text": " pour les entreprises ayant le plus de difficultés à se financer. En revanche, ce dispositif n’a pas vocation à remplacer le recours au crédit classique et doit être utilisé au cas par cas pour éviter de créer toute relation de dépendance entre les partenaires économiques."
                         }
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-                    },
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-                      "type": "text",
-                      "text": ", par exemple) ou quand sa situation financière est définitivement compromise."
                     }
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-                          "text": "le décalage entre la date de paiement (date du chèque) par chèque libellé en euros et la date retenue pour sa comptabilisation sur un compte de dépôts est limité à 1 "
+                          "text": "L’activité de crédit n’est pas sans risque. L'entreprise prêteuse ne dispose pas des mêmes outils d’aide à la décision que les banques et n'est pas toujours capable d’apprécier le "
                         },
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+                              "text": "risque d'insolvabilité de l’emprunteur"
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                         }
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-                      "text": "Pour obtenir du financement, l'entreprise peut céder ses créances professionnelles à un banquier qui lui remet en contrepartie une somme correspondant à la valeur de ces créances moyennant une commission."
+                      "text": "Le prêt inter-entreprises peut être accordé aux "
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+                      "text": ". Plus précisément, le prêt est réservé à des entreprises entretenant un "
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-                              "text": "Dailly"
+                              "text": "cas suivants"
                             }
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                         },
                         {
                           "type": "text",
-                          "text": ", l'entreprise, par une convention préalable, remet au banquier un bordereau de cession de créances. Le bordereau doit indiquer les mentions suivantes :"
+                          "text": " :"
                         }
                       ]
                     },
@@ -990,17 +900,21 @@
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-                                  "text": "Mention "
+                                  "text": "Les 2 entreprises sont membres d’un même "
                                 },
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-                                      "text": "Acte de cession de créances professionnelles"
+                                      "text": "groupement d’intérêt économique (GIE)"
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+                                  "text": " ou d’un même groupement attributaire d’un marché public."
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-                                  "text": "Acte soumis aux articles L313-23 à L313-34 du code monétaire et financier"
+                                  "text": "L'une des 2 entreprises bénéficie (ou a bénéficié au cours des 2 derniers exercices) d’une "
+                                },
+                                {
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+                                  "text": " associant ces entreprises."
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+                                },
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-                                  "text": "Indications sur les créances cédées"
+                                  "text": "L'entreprise prêteuse a consenti à l’entreprise emprunteuse (ou à un membre de son groupe) une "
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+                                  "text": " (ou d’un membre de son groupe). Dans ce cas, le montant total des biens et services acquis au cours de l'exercice courant dans le cadre d'une relation contractuelle (ou au cours du dernier exercice clos) est d'au moins "
+                                },
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+                                  "text": " du chiffre d'affaires de l'entreprise emprunteuse (ou du membre de son groupe) au cours de cet exercice."
+                                }
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-                          "text": " qu'elle détient, en échange de leur montant, après déduction des agios restant à courir. L'effet de commerce doit être accepté, donc signé par le client débiteur. La banque peut accepter ou refuser les effets de commerce que l'entreprise souhaite escompter."
-                        }
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+                                  "text": "L'entreprise prêteuse est liée indirectement à l’entreprise emprunteuse par "
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+                                  "text": ", avec laquelle les 2 entreprises ont une relation commerciale établie à la date du prêt (ou au cours du dernier exercice clos précédant la date du prêt)."
+                                }
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-                          "text": " pour se prémunir en cas d'impayés du client débiteur ou lui demander de souscrire une assurance crédit à son profit."
                         }
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-                          "text": "Si le débiteur ne paye pas, la banque peut réclamer le remboursement de la somme versée au chef d'entreprise. La banque peut aussi proposer un escompte sans recours, cela permet au chef d'entreprise d'éviter un recours de la banque contre lui si le débiteur ne paye pas."
+                          "text": "En dehors de ces 6 cas, le lien économique n'est pas admis et le prêt inter-entreprises n'est pas autorisé."
                         }
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-                              "text": "le coût de l'escompte se compose des frais de dossier, intérêts et frais de gestion ou d'opération."
+                              "text": "Le prêt consenti par l'entreprise prêteuse ne doit pas placer l'entreprise emprunteuse "
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+                                  "text": "en état de dépendance économique"
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+                              "text": ". Ainsi, le prêteur ne doit pas profiter de son ascendance sur l'emprunteur pour lui imposer des conditions commerciales défavorables (par exemple, pour obtenir des prix plus bas que ceux proposés habituellement)."
                             }
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+                          "text": "Pour accorder un prêt inter-entreprises, l'entreprise prêteuse doit respecter les "
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-                          "text": ". Dans le cadre d'une convention, le factor achète les créances d'une entreprise et se charge de les recouvrer auprès des clients débiteurs."
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-                      "text": " du prix d'origine hors taxe)."
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-                      "text": "Le contrat, qui doit être publié au registre du greffe du tribunal de commerce ou du tribunal judiciaire, a une durée qui varie en fonction de la durée d'amortissement du matériel."
-                    }
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-                      "text": "L'entreprise n'étant pas propriétaire du bien qu'elle possède en leasing, en cas de liquidation judiciaire, le crédit-bailleur peut exiger la restitution des biens loués, sans "
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+                      "text": ". Le premier plafond s'applique aux prêts que peut accorder l'entreprise prêteuse. Le second plafond s'applique aux prêts dont peut bénéficier l'entreprise emprunteuse."
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+                              "text": "1. Plafonnement des prêts accordés par l’entreprise prêteuse"
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+                          "text": "Le montant des plafonds varie "
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+                          "text": " ou grande entreprise)."
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-                                  "text": ", dont les comptes sont certifiés par un commissaire aux comptes (le prêt est consenti à titre accessoire à son activité principale)"
+                                  "text": " :"
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+                                          "text": " ou"
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-                                        }
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-                                          "text": "Le montant hors intérêts de l'ensemble des prêts accordés par une même entreprise à une autre entreprise au cours d'un exercice comptable ne doit pas être supérieur au plus grand des montants suivants :"
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+                                          "text": " de ce montant calculé sur une base consolidée au niveau du groupe de sociétés auquel elle appartient)"
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-                                  "text": "Le montant du prêt doit répondre aux 3 conditions suivantes :"
+                                  "text": "L'ensemble des prêts qu'une "
+                                },
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+                                          "text": " ou"
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-                                        }
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-                      "text": "Les entreprises confrontées à des difficultés de financement sur le marché bancaire peuvent s'adresser à d'autres organismes. Il peut s'agir de refus de crédit ou de suppression de découvert notamment."
-                    }
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-                              "text": "BPI France"
+                              "text": "2. Plafonnement des prêts dont peut bénéficier une entreprise emprunteuse"
                             }
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-                          "text": "Les entreprises en difficulté financière peuvent se tourner vers la banque publique d'aide aux PME, BPI France (ex-Oséo), qui a mis en place plusieurs outils de soutien aux entreprises en difficultés de trésorerie."
+                          "text": "L’ensemble des prêts que l'entreprise emprunteuse peut se voir octroyer par une même entreprise, au cours d’un même exercice comptable, "
+                        },
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+                              "text": "ne doit pas dépasser le plus grand des 2 montants suivants"
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+                      "text": ", via le formulaire n° 2062 dans un délai d'"
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+                          "text": " que les entreprises s’accordent lors de leurs échanges commerciaux."
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+                                  "text": " : une entreprise accorde une facilité de paiement à l'un de ses clients. Les sommes dues à l’entreprise sont enregistrées à l’actif du bilan dans le compte « clients et comptes rattachés ». Une fois le règlement effectué, le compte caisse augmente et le compte clients diminue."
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+                                  "text": " : une entreprise se voit accorder des délais de paiement de la part de son fournisseur et s’engage à régler le paiement à échéance. Les sommes dues sont comptabilisées au passif du bilan. Le crédit fournisseur est très répandu en France."
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-                      "text": "Procédure visant à éviter que l'entreprise ne soit placée en procédure collective. Comprend un certain nombre de procédures permettant d'anticiper les difficultés de l'entreprise (procédure de conciliation par exemple)."
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-                      "text": "Titre négociable constatant une créance au bénéfice du porteur : lettre de change, billet à ordre ou chèque"
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-                      "text": "Entreprise avec moins de 10 employés, qui a un chiffre d'affaires annuel ou un total de bilan n'excédant pas 2 millions €"
+                      "text": "Entreprise employant moins de 10 personnes et réalisant un chiffre d'affaires annuel ou un total de bilan n'excédant pas 2 millions d'euros."
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-                  "text": "Trésorerie nette"
+                  "text": "Excédent brut d'exploitation (EBE)"
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-                      "text": "Valeur des actifs financiers courants à moins d'un an minorée de la valeur des dettes financières courantes à moins d'un an"
+                      "text": "Solde du compte d'exploitation, pour les unités de production. Il est égal à la valeur ajoutée plus des subventions d'exploitation, moins la rémunération des salariés et les autres impôts sur la production. Pour les entreprises individuelles, le solde du compte d'exploitation est le revenu mixte."
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-                  "text": "SARL"
+                  "text": "Trésorerie nette"
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-                      "text": "Société à responsabilité limitée"
+                      "text": "Valeur des actifs financiers courants à moins d'un an minorée de la valeur des dettes financières courantes à moins d'un an"
                     }
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