buhanka-finance-app 1.74.0 → 1.76.0

package/index.html

@@ -309,7 +309,7 @@ tr.subtotal>td:first-child{color:var(--accent);box-shadow:inset 3px 0 0 var(--ac
 
 <script>
 /* ============================================================ БУХАНКА · Финансы v2 ============================================================ */
-const APP_VERSION='10.8';
+const APP_VERSION='10.9.1';
 const SCHEMA=9;                      /* версия структуры данных; растёт при доработках */
 const STORE_KEY='buhanka_finance_v9';/* НЕ МЕНЯТЬ НИКОГДА — иначе данные «слетят» при обновлении файла */
 const LEGACY_KEYS=['buhanka_finance_v8','buhanka_finance_v7','buhanka_finance_v6','buhanka_finance_v5'];
@@ -821,8 +821,9 @@ const isCashOp=o=>o.cash!==false;
 /* ── каналы выручки: безнал / Яндекс Еда / наличные ── */
 const CHANNELS=[['bank','Безналичные'],['yandex','Яндекс Еда'],['cash','Наличные']];
 const CH_NAME=Object.fromEntries(CHANNELS);
+const CH_ALIAS={acq:'bank',card:'bank',sbp:'bank',terminal:'bank'};
 function opChannel(o){
-  if(o.ch) return o.ch;
+  if(o.ch) return CH_ALIAS[o.ch]||(CH_NAME[o.ch]?o.ch:'bank');
   const a=(ST.accounts||[]).find(x=>x.name===o.account);
   return (a&&accType(a)==='cash')?'cash':'bank';
 }
@@ -948,6 +949,7 @@ function cfGroupRaw(cat){
   if(/оборудован|ремонт|обеспечительн|капвлож/.test(c)) return 'inv';
   return 'op';
 }
+function isIncomeCat(cat){ const c=(ST.opCats||[]).find(x=>x.name===cat); return c?c.grp==='in':(cat==='Выручка'); }
 function cfGroup(cat){
   const c=(ST.opCats||[]).find(x=>x.name===cat);
   if(c) return c.grp==='in'?'op':c.grp;
@@ -968,8 +970,10 @@ function planSet(mo,d,key,v){ if(isLocked(mo)){toast('Месяц закрыт');
   ST.plan=ST.plan||{}; ST.plan[mo]=ST.plan[mo]||{}; ST.plan[mo][d]=ST.plan[mo][d]||{};
   const n=parseNum(v); if(n==null)delete ST.plan[mo][d][key]; else ST.plan[mo][d][key]=Math.abs(n);
   save(); render(); }
-function fixedPlanDay(cat,d){ return (ST.fixed||[]).filter(f=>f.active&&f.category===cat&&parseInt(f.payDay)===d)
-  .reduce((s,f)=>s+Number(f.amount||0),0); }
+function fixedPlanDay(cat,d,mo){
+  if(mo&&(ST.operations||[]).some(o=>o.month===mo&&o.category===cat&&o.type==='Расход'&&isCashOp(o))) return 0;
+  return (ST.fixed||[]).filter(f=>f.active&&f.category===cat&&parseInt(f.payDay)===d)
+    .reduce((s,f)=>s+Number(f.amount||0),0); }
 /* последний день месяца, по который заведены операции */
 function lastOpDayOf(mi){ const pre=`${YEAR}-${String(mi+1).padStart(2,'0')}-`; let d=0;
   (ST.operations||[]).forEach(o=>{ if(o.date&&o.date.indexOf(pre)===0){ const n=Number(o.date.slice(8,10))||0; if(n>d)d=n; } });
@@ -1015,10 +1019,11 @@ function cfDayMatrix(mi){
       if(g==='fin'){ fin[o.category]=(fin[o.category]||0)+(o.type==='Доход'?amt:-amt); return; }
       if(g==='inv'){ inv[o.category]=(inv[o.category]||0)+(o.type==='Доход'?amt:-amt); return; }
       if(o.type==='Доход'){ const ch=opChannel(o); inc[ch]=(inc[ch]||0)+amt; }
+      else if(isIncomeCat(o.category)){ const ch=opChannel(o); inc[ch]=(inc[ch]||0)-amt; }   /* возврат покупки — минус к выручке */
       else exp[o.category]=(exp[o.category]||0)+amt; });
     if(!actual){                                   /* прогноз: постоянные расходы + ручные правки */
       CHANNELS.forEach(([k])=>{ const m=planVal(mo,d,'ch:'+k); if(m!=null) inc[k]=m; });
-      cats.op.forEach(c=>{ const m=planVal(mo,d,'ex:'+c); if(m!=null) exp[c]=m; else { const f=fixedPlanDay(c,d); if(f) exp[c]=(exp[c]||0)+f; } });
+      cats.op.forEach(c=>{ const m=planVal(mo,d,'ex:'+c); if(m!=null) exp[c]=m; else { const f=fixedPlanDay(c,d,mo); if(f) exp[c]=(exp[c]||0)+f; } });
       cats.fin.forEach(c=>{ const m=planVal(mo,d,'fi:'+c); if(m!=null) fin[c]=-m; });
       cats.inv.forEach(c=>{ const m=planVal(mo,d,'in:'+c); if(m!=null) inv[c]=-m; });
     }
@@ -1970,15 +1975,70 @@ function renderCF(C){
 }
 
 /* ---------- CF обратный ---------- */
+/* сумма операций по статье со знаком: доход «+», расход «−» */
+function opsSigned(mm,cat){ return (ST.operations||[]).filter(o=>mm.includes(o.month)&&isCashOp(o)&&!isTransfer(o)&&(cat==null||o.category===cat))
+  .reduce((s,o)=>s+(o.type==='Доход'?Math.abs(o.amount):-Math.abs(o.amount)),0); }
+/* мост: чистая прибыль по начислению → фактическое движение денег */
+function cfiBridge(period){
+  const mm=periodMonths(period);
+  const pnlByCat={}, order=[];
+  structOf('Общий').forEach(r=>{ if(r.role!=='value')return;
+    const cs=rowCats(r); if(!cs.length)return;
+    cs.forEach(c=>{ if(pnlByCat[c]==null){ pnlByCat[c]=0; order.push(c); } });
+    pnlByCat[cs[0]]+=rowFact('Общий',mm,r); });
+  const extra=[];
+  (ST.operations||[]).forEach(o=>{ if(isTransfer(o)||!mm.includes(o.month)||!isCashOp(o))return;
+    const g=cfGroup(o.category); if(g!=='op'&&g!=='in')return;
+    if(pnlByCat[o.category]==null&&extra.indexOf(o.category)<0) extra.push(o.category); });
+  const R2=v=>Math.round(v*100)/100;
+  const rows=order.concat(extra).map(c=>{ const pnl=R2(pnlByCat[c]||0), cash=R2(opsSigned(mm,c));
+    return {cat:c,pnl,cash,delta:R2(cash-pnl),isExtra:pnlByCat[c]==null}; });
+  const net=R2(netProfit('Общий',period));
+  const adj=R2(rows.reduce((s,x)=>s+x.delta,0));
+  const cats=cfCats(), fin=[], inv=[];
+  cats.fin.forEach(c=>{ const v=R2(opsSigned(mm,c)); if(v) fin.push({cat:c,v}); });
+  cats.inv.forEach(c=>{ const v=R2(opsSigned(mm,c)); if(v) inv.push({cat:c,v}); });
+  const finSum=R2(fin.reduce((s,x)=>s+x.v,0)), invSum=R2(inv.reduce((s,x)=>s+x.v,0));
+  const opFlow=R2(net+adj), total=R2(opFlow+finSum+invSum), factTotal=R2(opsSigned(mm,null));
+  return {rows,net,adj,fin,inv,finSum,invSum,opFlow,total,factTotal,diff:R2(total-factTotal)};
+}
 function renderCFI(C){
-  const P=ST.ui.period, locked=periodLocked(P);
+  const P=ST.ui.period;
   document.getElementById('pageSub').textContent=`${P} · обратный (косвенный) метод`;
-  const cf=computeCF('cf_indirect',P);
-  let html='';
-  if(locked)html+=`<div class="note">🔒 Период закрыт — редактирование заблокировано.</div>`;
-  html+=`<div class="panel"><div class="hd"><h3>Косвенный расчёт денежного потока · ${P}</h3></div><div class="bd" style="padding:0"><div class="tbl-wrap"><table class="pnl">
-    <colgroup><col><col class="colmoney"></colgroup>
-    <thead><tr><th>Показатель</th><th class="num">Сумма, ₽</th></tr></thead><tbody>${cfRows(cf,'cf_indirect',P,locked)}</tbody></table></div></div></div>`;
+  const B=cfiBridge(P);
+  const money=v=>`<td class="num ${v<0?'neg':v>0?'pos':''}">${v?fmt(v):'—'}</td>`;
+  let html=`<div class="cards">
+    <div class="card"><div class="k">Чистая прибыль</div><div class="v ${B.net<0?'neg':'pos'}">${fmt(B.net)} ₽</div><div class="d muted">по начислению, PnL</div></div>
+    <div class="card"><div class="k">Корректировки</div><div class="v ${B.adj<0?'neg':'pos'}">${fmt(B.adj)} ₽</div><div class="d muted">начисление → касса</div></div>
+    <div class="card"><div class="k">Поток от операций</div><div class="v ${B.opFlow<0?'neg':'pos'}">${fmt(B.opFlow)} ₽</div></div>
+    <div class="card"><div class="k">Денежный поток</div><div class="v ${B.total<0?'neg':'pos'}">${fmt(B.total)} ₽</div><div class="d muted">${B.diff?'⚠ расхождение '+fmt(B.diff):'сходится с операциями'}</div></div></div>`;
+  html+=`<div class="panel"><div class="hd"><h3>От чистой прибыли к деньгам · ${P}</h3><div class="spacer"></div>
+      <span class="muted small">разница = оплачено − начислено</span></div>
+    <div class="bd" style="padding:0"><div class="tbl-wrap"><table class="pnl" style="min-width:760px">
+    <colgroup><col><col class="colmoney"><col class="colmoney"><col class="colmoney"></colgroup>
+    <thead><tr><th>Показатель</th><th class="num">Начислено (PnL)</th><th class="num">Оплачено (касса)</th><th class="num">Разница</th></tr></thead><tbody>`;
+  html+=`<tr class="subtotal"><td class="nmcell">Чистая прибыль по PnL</td><td class="num"></td><td class="num"></td>${money(B.net)}</tr>`;
+  html+=`<tr class="header"><td colspan="4" class="nmcell">Корректировки: начисление → деньги</td></tr>`;
+  B.rows.filter(x=>x.delta).sort((a,b)=>Math.abs(b.delta)-Math.abs(a.delta)).forEach(x=>{
+    html+=`<tr class="value"><td class="nmcell">${esc(cfLabel(x.cat))}${x.isExtra?' <span class="muted small">(нет строки в PnL)</span>':''}</td>
+      <td class="num">${x.pnl?fmt(x.pnl):'—'}</td><td class="num">${x.cash?fmt(x.cash):'—'}</td>${money(x.delta)}</tr>`; });
+  const zero=B.rows.filter(x=>!x.delta&&(x.pnl||x.cash));
+  if(zero.length) html+=`<tr class="value"><td class="nmcell muted">Совпадают начисление и оплата: ${zero.map(x=>esc(cfLabel(x.cat))).join(', ')}</td><td class="num"></td><td class="num"></td><td class="num">—</td></tr>`;
+  html+=`<tr class="subtotal"><td class="nmcell">Итого корректировок</td><td class="num"></td><td class="num"></td>${money(B.adj)}</tr>`;
+  html+=`<tr class="subtotal"><td class="nmcell">Поток от операционной деятельности</td><td class="num"></td><td class="num"></td>${money(B.opFlow)}</tr>`;
+  if(B.fin.length){ html+=`<tr class="header"><td colspan="4" class="nmcell">Финансовая деятельность</td></tr>`;
+    B.fin.forEach(x=>{ html+=`<tr class="value"><td class="nmcell">${esc(cfLabel(x.cat))}</td><td class="num"></td><td class="num">${fmt(x.v)}</td>${money(x.v)}</tr>`; });
+    html+=`<tr class="subtotal"><td class="nmcell">Поток от финансовой деятельности</td><td class="num"></td><td class="num"></td>${money(B.finSum)}</tr>`; }
+  if(B.inv.length){ html+=`<tr class="header"><td colspan="4" class="nmcell">Инвестиционная деятельность</td></tr>`;
+    B.inv.forEach(x=>{ html+=`<tr class="value"><td class="nmcell">${esc(cfLabel(x.cat))}</td><td class="num"></td><td class="num">${fmt(x.v)}</td>${money(x.v)}</tr>`; });
+    html+=`<tr class="subtotal"><td class="nmcell">Поток от инвестиционной деятельности</td><td class="num"></td><td class="num"></td>${money(B.invSum)}</tr>`; }
+  html+=`<tr class="grand"><td class="nmcell">ИТОГО денежный поток</td><td class="num"></td><td class="num"></td>${money(B.total)}</tr>`;
+  html+=`<tr class="value"><td class="nmcell muted">Контроль: сальдо всех операций за период</td><td class="num"></td><td class="num">${fmt(B.factTotal)}</td>
+     <td class="num ${B.diff?'neg':'pos'}">${B.diff?fmt(B.diff):'сходится'}</td></tr>`;
+  html+=`</tbody></table></div>
+    <p class="hint" style="padding:10px 16px 0">Разница «оплачено − начислено» положительная — деньги остались в кассе (начислили, но ещё не заплатили);
+    отрицательная — заплатили больше, чем попало в расходы месяца. Переводы между своими счетами в расчёт не входят.</p>
+  </div></div>`;
   C.innerHTML=html;
 }
 function cfRows(cf,key,P,locked){

package/package.json

@@ -1,6 +1,6 @@
 {
   "name": "buhanka-finance-app",
-  "version": "1.74.0",
+  "version": "1.76.0",
   "description": "Buhanka bakery finance dashboard — single-file web app",
   "license": "MIT",
   "files": [