luca-jp 0.16.2 → 0.17.0

data/lib/luca/jp/common.rb

@@ -11,11 +11,11 @@ module Luca
       #
       def 税額計算
         所得 = 所得金額
+        法人税額 = 中小企業の軽減税額(所得) + 一般区分の税額(所得)
+        地方法人税課税標準 = (法人税額 / 1000).floor * 1000
+        地方法人税 = 地方法人税額(地方法人税課税標準)
         { houjin: {}, kenmin: {}, shimin: {} }.tap do |tax|
-          法人税額 = 中小企業の軽減税額(所得) + 一般区分の税額(所得)
           tax[:houjin][:kokuzei] = (法人税額 / 100).floor * 100
-          地方法人税課税標準 = (法人税額 / 1000).floor * 1000
-          地方法人税 = 地方法人税額(地方法人税課税標準)
           tax[:houjin][:chihou] = (地方法人税 / 100).floor * 100
 
           tax[:kenmin][:houjinzei], tax[:shimin][:houjinzei] = 法人税割(法人税額)
@@ -68,18 +68,45 @@ module Luca
       # 繰越損失適用後の所得金額
       #
       def 所得金額
-        @繰越損失管理 = Sonshitsu.load(@end_date).update(当期所得金額).save if @繰越損失管理.nil?
+        @繰越損失管理 = Sonshitsu.load(@end_date).update(@別表四調整所得).save if @繰越損失管理.nil?
         @繰越損失管理.profit
       end
 
-      # 税引前当期利益をもとに計算
       # 消費税を租税公課に計上している場合、控除済みの金額
       # 事業税は仮払経理の場合にも納付時損金／還付時益金
       #
-      def 当期所得金額
-        _, 納付事業税 = 未納事業税期中増減
-        事業税中間納付 = prepaid_tax('1854') + prepaid_tax('1855') + prepaid_tax('1856') + prepaid_tax('1857') + prepaid_tax('1858')
-        LucaSupport::Code.readable(@pl_data.dig('GA') - 納付事業税 - 事業税中間納付 + 還付事業税)
+      def 別表四所得調整(ext_config = nil)
+        @税引前損益 = readable(@pl_data.dig('GA'))
+
+        if ext_config
+          @減価償却の償却超過額 = ext_config.dig('損金不算入', '減価償却')
+          @役員給与の損金不算入額 = ext_config.dig('損金不算入', '役員給与')
+          @交際費等の損金不算入額 = ext_config.dig('損金不算入', '交際費')
+          @減価償却超過額の当期認容額 = ext_config.dig('益金不算入', '減価償却')
+          @受取配当金の益金不算入額 = ext_config.dig('益金不算入', '受取配当金')
+          @受贈益の益金不算入額 = ext_config.dig('益金不算入', '受贈益')
+        end
+
+        @当期還付事業税 = refund_tax('1504')
+        @損金不算入額税額未確定 = [
+          @減価償却の償却超過額,
+          @役員給与の損金不算入額,
+          @交際費等の損金不算入額,
+          @当期還付事業税
+        ].compact.sum
+
+        _, @納付事業税 = 未納事業税期中増減
+        @事業税中間納付 = ['1854', '1855', '1856', '1857', '1858']
+                            .map{ |k| prepaid_tax(k) }.compact.sum
+        @益金不算入額税額未確定 = [
+          @納付事業税,
+          @事業税中間納付,
+          @減価償却超過額の当期認容額,
+          @受取配当金の益金不算入額,
+          @受贈益の益金不算入額,
+        ].compact.sum
+
+        @別表四調整所得 = @税引前損益 + @損金不算入額税額未確定 - @益金不算入額税額未確定
       end
 
       # -----------------------------------------------------
@@ -113,6 +140,10 @@ module Luca
       # -----------------------------------------------------
 
       def 均等割
+        if @employee.nil?
+          STDERR.puts "地方税の提出先設定に従業員人数がないため、1名とみなして計算"
+          @employee ||= 1
+        end
         tax = if 地方税資本金等の額 <= 10_000_000
                 city = @employee > 50 ? 120_000 : 50_000
                 [20_000, city]
@@ -273,10 +304,6 @@ module Luca
         end
       end
 
-      def 還付事業税
-        refund_tax('1504')
-      end
-
       def 未納事業税期中増減
         r = gross_amount('5152', @start_date.year, @start_date.month, @end_date.year, @end_date.month)
         [LucaSupport::Code.readable(r[1]), LucaSupport::Code.readable(r[0])]
@@ -318,6 +345,8 @@ module Luca
       # :section: 複数自治体間の分割計算
       # -----------------------------------------------------
       def 事業税の分割課税標準(課税標準)
+        return 課税標準 if ! Luca::Jp::Util.eltax_config('reports')
+
         case Luca::Jp::Util.eltax_config('reports')
                .filter { |r| レポート種別.include?(r['type']) }.length
         when 0, 1

data/lib/luca/jp/sonshitsu.rb

@@ -26,7 +26,7 @@ module Luca
         @profit = 0
       end
 
-      # sonshitsu format is as bellows:
+      # sonshitsu format is as follows:
       #
       #   - start_date: 2020-01-01
       #     end_date: 2020-12-31
@@ -37,7 +37,7 @@ module Luca
       #
       def self.load(this_year)
         records = if File.exist?(record_file)
-                    YAML.safe_load(File.read(record_file), permitted_classes: [Date])
+                    YAML.safe_load(File.read(record_file), permitted_classes: [Date], aliases: true)
                       .filter { |record| record['start_date'] > this_year.prev_year(11) && record['end_date'] < this_year }
                       .sort { |a, b| a['start_date'] <=> b['start_date'] }
                  else

data/lib/luca/jp/syouhizei.rb

@@ -21,6 +21,7 @@ module Luca
       # TODO: 軽減税率売上の識別
       #
       def kani(export: false)
+        @２割特例 = config.dig('jp', 'syouhizei_kubun') == 2023
         set_pl(4)
         set_bs(4)
         @issue_date = Date.today
@@ -32,6 +33,7 @@ module Luca
 
         @sales = @pl_data.dig('A0') * 100 / (100 + 税率 + 地方税率).floor
         @tax_amount = (課税標準額(@sales) * 税率 / 100).floor
+        @基準期間の課税売上高 = LucaSupport::Code.readable(基準期間の課税売上高(税率 + 地方税率))
         @みなし仕入税額 = (@tax_amount * みなし仕入率(config.dig('jp', 'syouhizei_kubun')) / 100).floor
         @税額 = LucaSupport::Code.readable(((@tax_amount - @みなし仕入税額) / 100).floor * 100)
         @譲渡割額 = (@税額 * 地方税率 / (税率*100)).floor * 100
@@ -54,9 +56,17 @@ module Luca
           @procedure_name = '消費税及び地方消費税申告(簡易課税・法人)'
           @form_vers = proc_version
           @version = @form_vers['proc']
-          @form_sec = ['SHA020', 'SHB047', 'SHB067'].map{ |c| form_rdf(c) }.join('')
           @it = it_part
-          @form_data = [申告書簡易課税, 付表四の三, 付表五の三].join("\n")
+          @form_sec = if @２割特例
+                        ['SHA020', 'SHB070'].map{ |c| form_rdf(c) }.join('')
+                      else
+                        ['SHA020', 'SHB047', 'SHB067'].map{ |c| form_rdf(c) }.join('')
+                      end
+          @form_data = if @２割特例
+                         [申告書簡易課税, 付表六].join("\n")
+                       else
+                         [申告書簡易課税, 付表四の三, 付表五の三].join("\n")
+                       end
           render_erb(search_template('consumption.xtx.erb'))
         end
       end
@@ -73,6 +83,10 @@ module Luca
         render_erb(search_template('fuhyo53.xml.erb'))
       end
 
+      def 付表六
+        render_erb(search_template('fuhyo6.xml.erb'))
+      end
+
       def export_json
         dat = kani(export: true)
         [].tap do |res|
@@ -110,6 +124,16 @@ module Luca
         (課税資産の譲渡等の対価の額 / 1000).floor * 1000
       end
 
+      def 基準期間の課税売上高(税率)
+        基準日 = @end_date.prev_year(2)
+        from_d, to_d = LucaBook::Util.current_fy(基準日)
+        state = LucaBook::State.range(from_d.year, from_d.month, to_d.year, to_d.month)
+        state.pl
+        (state.pl_data.dig('A0') * 100 / (100 + 税率)).floor
+      end
+
+      # 2023は２割特例
+      #
       def みなし仕入率(事業区分)
         {
           1 => 90,
@@ -117,7 +141,8 @@ module Luca
           3 => 70,
           4 => 60,
           5 => 50,
-          6 => 40
+          6 => 40,
+          2023 => 80
         }[事業区分]
       end
 
@@ -144,7 +169,9 @@ module Luca
       end
 
       def proc_version
-        if @end_date >= Date.parse('2021-4-1')
+        if @end_date >= Date.parse('2023-10-1')
+          { 'proc' => '23.0.0', 'SHA020' => '9.0' }
+        elsif @end_date >= Date.parse('2021-4-1')
           { 'proc' => '20.0.1', 'SHA020' => '7.1' }
         else
           { 'proc' => '20.0.0', 'SHA020' => '7.0' }

data/lib/luca/jp/templates/beppyo2.xml.erb

@@ -1,4 +1,4 @@
-<HOA201 page="1" VR="4.0" id="HOA201" sakuseiNM="<%= @company %>" softNM="<%= @software %> <%= @company %>" sakuseiDay="<%= @issue_date %>">
+<HOA201 page="1" VR="<%= @form_vers['HOA201'] %>" id="HOA201" sakuseiNM="<%= @company %>" softNM="<%= @software %> <%= @company %>" sakuseiDay="<%= @issue_date %>">
     <VAA00000>
         <VAA00010>
             <VAA00020 IDREF="JIGYO_NENDO_FROM"/>

data/lib/luca/jp/templates/beppyo4.xml.erb

@@ -14,55 +14,76 @@
     <ARC00000>
         <ARC00010>
             <% ['ARC00020', 'ARC00030'].each do |code| %>
-                <%= render_attr(code, 法人税損金納付額 + 法人税仮払納付額) %>
+                <%= render_attr(code, @損金経理をした法人税及び地方法人税) %>
             <% end %>
         </ARC00010>
         <ARC00040>
             <% ['ARC00050', 'ARC00060'].each do |code| %>
-                <%= render_attr(code, [都道府県民税損金納付, 市民税損金納付, 都道府県民税仮払納付, 市民税仮払納付].compact.sum) %>
+                <%= render_attr(code, @損金経理をした道府県民税及び市町村民税) %>
             <% end %>
         </ARC00040>
         <ARC00100>
             <% ['ARC00110', 'ARC00120'].each do |code| %>
-                <%= render_attr(code, 当期納税充当金) %>
+                <%= render_attr(code, @損金経理をした納税充当金) %>
             <% end %>
         </ARC00100>
-        <%= 別表四還付事業税 %>
-        <%# ARC00360 通算法人に係る加算額 %>
-        <% if (@当期還付法人税 + @当期還付都道府県住民税 + @当期還付市民税) > 0 %>
-            <ARC00275>
-                <%= render_attr('ARC00280', '前期仮払税金否認') %>
-                <% ['ARC00290', 'ARC00300'].each do |code| %>
-                    <%= render_attr(code, [@当期還付法人税, @当期還付都道府県住民税, @当期還付市民税].compact.sum) %>
+        <% if @減価償却の償却超過額 %>
+            <ARC00160>
+                <% ['ARC00170', 'ARC00180'].each do |code| %>
+                    <%= render_attr(code, @減価償却の償却超過額) %>
+                <% end %>
+            </ARC00160>
+        <% end %>
+        <% if @役員給与の損金不算入額 %>
+            <ARC00190>
+                <% ['ARC00200', 'ARC00210'].each do |code| %>
+                    <%= render_attr(code, @役員給与の損金不算入額) %>
                 <% end %>
-            </ARC00275>
+            </ARC00190>
         <% end %>
+        <% if @交際費等の損金不算入額 %>
+            <ARC00213>
+                <% ['ARC00215', 'ARC00218'].each do |code| %>
+                    <%= render_attr(code, @交際費等の損金不算入額) %>
+                <% end %>
+            </ARC00213>
+        <% end %>
+        <%# ARC00360 通算法人に係る加算額 %>
+        <%= 別表四還付事業税 %>
         <ARC00325>
             <% ['ARC00330', 'ARC00340'].each do |code| %>
-                <%= render_attr(code, [@法人税等, @当期還付事業税, @当期還付法人税, @当期還付都道府県住民税, 法人税仮払納付額, 都道府県民税仮払納付, 市民税仮払納付].compact.sum) %>
+                <%= render_attr(code, @損金不算入額) %>
             <% end %>
         </ARC00325>
     </ARC00000>
     <ARD00000>
+        <% if @減価償却超過額の当期認容額 %>
+            <ARD00010>
+                <% ['ARD00020', 'ARD00030'].each do |code| %>
+                    <%= render_attr(code, @減価償却超過額の当期認容額) %>
+                <% end %>
+            </ARD00010>
+        <% end %>
         <ARD00040>
             <% ['ARD00050', 'ARD00060'].each do |code| %>
                 <%= render_attr(code, @納付事業税) %>
             <% end %>
         </ARD00040>
-        <ARD00100>
-            <% ['ARD00110', 'ARD00120'].each do |code| %>
-                <%= render_attr(code, [@当期還付法人税, @当期還付都道府県住民税, @当期還付市民税].compact.sum) %>
-            <% end %>
-        </ARD00100>
-        <%# ARD00400 通算法人に係る減算額 %>
-        <% if (法人税仮払納付額 + 都道府県民税仮払納付 + 市民税仮払納付) > 0 %>
-            <ARD00215>
-                <%= render_attr('ARD00220', '仮払税金認定損') %>
-                <% ['ARD00230', 'ARD00240'].each do |code| %>
-                    <%= render_attr(code, [法人税仮払納付額, 都道府県民税仮払納付, 市民税仮払納付].compact.sum) %>
+        <% if @受取配当金の益金不算入額 %>
+            <ARD00070>
+                <% ['ARD00080', 'ARD00090'].each do |code| %>
+                    <%= render_attr(code, @受取配当金の益金不算入額) %>
                 <% end %>
-            </ARD00215>
+            </ARD00070>
+        <% end %>
+        <% if @受贈益の益金不算入額 %>
+            <ARD00340>
+                <% ['ARD00350', 'ARD00360'].each do |code| %>
+                    <%= render_attr(code, @受贈益の益金不算入額) %>
+                <% end %>
+            </ARD00340>
         <% end %>
+        <%# ARD00400 通算法人に係る減算額 %>
         <% if @翌期還付事業税 > 0 %>
             <ARD00215>
                 <%= render_attr('ARD00220', '仮払事業税認定損') %>
@@ -72,51 +93,73 @@
             </ARD00215>
         <% end %>
         <ARD00280>
-            <% ['ARD00290', 'ARD00300'].each do |code| %>
-                <%= render_attr(code, [@納付事業税, @翌期還付事業税, @当期還付法人税, @当期還付都道府県住民税, @当期還付市民税, 法人税仮払納付額, 都道府県民税仮払納付, 市民税仮払納付].compact.sum) %>
-            <% end %>
+            <%= render_attr('ARD00290', @益金不算入額) %>
+            <%= render_attr('ARD00300', @益金不算入額留保) %>
+            <ARD00310>
+                <%= render_attr('ARD00330', @益金不算入額社外流出) %>
+            </ARD00310>
         </ARD00280>
     </ARD00000>
     <ARE00000>
-        <% ['ARE00010', 'ARE00020'].each do |code| %>
-            <%= render_attr(code, @別表四調整所得) %>
-        <% end %>
+        <%= render_attr('ARE00010', @別表四調整所得) %>
+        <%= render_attr('ARE00020', @別表四調整所得留保) %>
+        <ARE00030>
+            <%= render_attr('ARE00050', @別表四調整所得社外流出) %>
+        </ARE00030>
     </ARE00000>
     <ARZ10000>
-        <% ['ARZ10010', 'ARZ10020'].each do |code| %>
-            <%= render_attr(code, @別表四調整所得) %>
-        <% end %>
+        <%= render_attr('ARZ10010', @別表四調整所得) %>
+        <%= render_attr('ARZ10020', @別表四調整所得留保) %>
+        <ARZ10030>
+            <%= render_attr('ARZ10050', @別表四調整所得社外流出) %>
+        </ARZ10030>
     </ARZ10000>
+    <%# ARF00000 寄附金の損金不算入額 %>
+    <%# ARI00000 法人税額から控除される所得税額 %>
+    <%# ARJ00000 税額控除の対象となる外国法人税の額 %>
     <ARK00000>
-        <% ['ARK00010', 'ARK00020'].each do |code| %>
-            <%= render_attr(code, @別表四調整所得) %>
-        <% end %>
+        <%= render_attr('ARK00010', @別表四調整所得) %>
+        <%= render_attr('ARK00020', @別表四調整所得留保) %>
+        <ARK00030>
+            <%= render_attr('ARK00050', @別表四調整所得社外流出) %>
+        </ARK00030>
     </ARK00000>
     <ARM00000>
-        <% ['ARM00010', 'ARM00020'].each do |code| %>
-            <%= render_attr(code, @別表四調整所得) %>
-        <% end %>
+        <%= render_attr('ARM00010', @別表四調整所得) %>
+        <%= render_attr('ARM00020', @別表四調整所得留保) %>
+        <ARM00030>
+            <%= render_attr('ARM00050', @別表四調整所得社外流出) %>
+        </ARM00030>
     </ARM00000>
+    <%# ARN10010 中間申告における繰戻しによる還付に係る災害損失欠損金額の益金算入額 %>
+    <%# ARR00000 非適格合併又は残余財産の全部分配等による移転資産等の譲渡利益額又は譲渡損失額 %>
     <ARS00000>
-        <% ['ARS00010', 'ARS00020'].each do |code| %>
-            <%= render_attr(code, @別表四調整所得) %>
-        <% end %>
+        <%= render_attr('ARS00010', @別表四調整所得) %>
+        <%= render_attr('ARS00020', @別表四調整所得留保) %>
+        <ARS00030>
+            <%= render_attr('ARS00050', @別表四調整所得社外流出) %>
+        </ARS00030>
     </ARS00000>
     <%# ARS10000 更生欠損金又は民事再生等評価換えが行われる場合の再生等欠損金の損金算入額 %>
     <%# ARS20000 通算対象欠損金額の損金算入額又は通算対象所得金額の益金算入額 %>
     <ARS50000>
-        <% ['ARS50010', 'ARS50020'].each do |code| %>
-            <%= render_attr(code, @別表四調整所得) %>
-        <% end %>
+        <%= render_attr('ARS50010', @別表四調整所得) %>
+        <%= render_attr('ARS50020', @別表四調整所得留保) %>
+        <ARS50030>
+            <%= render_attr('ARS50050', @別表四調整所得社外流出) %>
+        </ARS50030>
     </ARS50000>
     <ART00000>
         <% ['ART00010', 'ART00020'].each do |code| %>
             <%= render_attr(code, @繰越損失管理.deduction) %>
         <% end %>
     </ART00000>
+    <%# ARX00000 残余財産の確定の日の属する事業年度に係る事業税及び特別法人事業税の損金算入額 %>
     <ARV00000>
-        <% ['ARV00010', 'ARV00020'].each do |code| %>
-            <%= render_attr(code, @別表四調整所得 - @繰越損失管理.deduction) %>
-        <% end %>
+        <%= render_attr('ARV00010', @別表四調整所得 - @繰越損失管理.deduction) %>
+        <%= render_attr('ARV00020', @別表四調整所得留保) %>
+        <ARV00030>
+            <%= render_attr('ARV00050', @別表四調整所得社外流出 - @繰越損失管理.deduction) %>
+        </ARV00030>
     </ARV00000>
 </HOA420>

data/lib/luca/jp/templates/beppyo51.xml.erb

@@ -7,7 +7,7 @@
         <ICA00040 IDREF="NOZEISHA_NM"/>
     </ICA00000>
     <ICB00000>
-        <%= 別表五一仮払税金 %>
+        <%= 別表五一仮払事業税 %>
         <%= 別表五一還付法人税 %>
         <%= 別表五一還付都道府県住民税 %>
         <%= 別表五一還付市民税 %>
@@ -25,7 +25,7 @@
                 <%= render_attr('ICB00490', 納税充当金期中減) %>
                 <%= render_attr('ICB00500', 当期納税充当金) %>
             </ICB00480>
-            <%= render_attr('ICB00510', 当期納税充当金) %>
+            <%= render_attr('ICB00510', 期末納税充当金) %>
         </ICB00460>
         <ICB00520>
             <ICB00530>
@@ -46,10 +46,10 @@
                     <%= render_attr('ICB00650', @都道府県民税期中減 + @都道府県民税中間納付) %>
                     <ICB00660>
                         <%= render_attr('ICB00670', @都道府県民税中間納付) %>
-                        <%= render_attr('ICB00680', 確定都道府県住民税) %>
+                        <%= render_attr('ICB00680', 期末未納都道府県民税) %>
                     </ICB00660>
                 </ICB00640>
-                <%= render_attr('ICB00700', 確定都道府県住民税) %>
+                <%= render_attr('ICB00700', 期末未納都道府県民税) %>
             </ICB00620>
             <ICB00710>
                 <%= render_attr('ICB00720', 期首未納市民税) %>
@@ -57,10 +57,10 @@
                     <%= render_attr('ICB00740', @市民税期中減 + @市民税中間納付) %>
                     <ICB00750>
                         <%= render_attr('ICB00760', @市民税中間納付) %>
-                        <%= render_attr('ICB00770', (確定市民税 - 市民税損金納付)) %>
+                        <%= render_attr('ICB00770', 期末未納市民税) %>
                     </ICB00750>
                 </ICB00730>
-                <%= render_attr('ICB00790', (確定市民税 - 市民税損金納付)) %>
+                <%= render_attr('ICB00790', 期末未納市民税) %>
             </ICB00710>
         </ICB00520>
         <ICB00800>

data/lib/luca/jp/templates/beppyo52.xml.erb

@@ -100,7 +100,7 @@
                 <%= render_attr('IEC00450', (確定都道府県住民税 - @都道府県民税中間納付)) %>
                 <IEC00460>
                     <%= render_attr('IEC00470', @翌期還付都道府県住民税 * -1) %>
-                    <%= render_attr('IEC00480', (確定都道府県住民税 - 都道府県民税損金納付)) %>
+                    <%= render_attr('IEC00480', 期末未納都道府県民税) %>
                 </IEC00460>
             </IEC00440>
         </IEC00170>
@@ -122,7 +122,7 @@
             </IEC00530>
             <IEC00630>
                 <%= render_attr('IEC00640', @翌期還付都道府県住民税 * -1) %>
-                <%= render_attr('IEC00650', (確定都道府県住民税 - 都道府県民税損金納付)) %>
+                <%= render_attr('IEC00650', 期末未納都道府県民税) %>
             </IEC00630>
         </IEC00490>
     </IEC00000>
@@ -159,7 +159,7 @@
                 <%= render_attr('IED00320', (確定市民税 - @市民税中間納付)) %>
                 <IED00330>
                     <%= render_attr('IED00340',  @翌期還付市民税 * -1) %>
-                    <%= render_attr('IED00350', (確定市民税 - 市民税損金納付)) %>
+                    <%= render_attr('IED00350', 期末未納市民税) %>
                 </IED00330>
             </IED00310>
         </IED00170>
@@ -181,7 +181,7 @@
             </IED00400>
             <IED00500>
                 <%= render_attr('IED00510', @翌期還付市民税 * -1) %>
-                <%= render_attr('IED00520', (確定市民税 - 市民税損金納付)) %>
+                <%= render_attr('IED00520', 期末未納市民税) %>
             </IED00500>
         </IED00360>
     </IED00000>
@@ -225,7 +225,7 @@
                     <%= render_attr('IEE00420', 当期事業税納付 + 事業税損金納付) %>
                 </IEE00400>
             </IEE00330>
-            <%= render_attr('IEE00430', 期首未納事業税 - @事業税期中減) %>
+            <%= render_attr('IEE00430', 期末未納事業税) %>
         </IEE00300>
     </IEE00000>
     <IEF00000>

data/lib/luca/jp/templates/beppyo7.xml.erb

@@ -7,9 +7,9 @@
         <MCA00040 IDREF="NOZEISHA_NM"/>
     </MCA00000>
     <MCB00000>
-        <%= render_attr('MCB00002', 当期所得金額) %>
+        <%= render_attr('MCB00002', @別表四調整所得) %>
         <MCB00004>
-            <%= render_attr('MCB00008', [当期所得金額, 0].max) %>
+            <%= render_attr('MCB00008', [@別表四調整所得, 0].max) %>
         </MCB00004>
         <%= 別表七各期青色損失 %>
         <MCB00220>

data/lib/luca/jp/templates/el-no6-9.xml.erb

@@ -8,8 +8,8 @@
             <gen:yyyymmdd></gen:yyyymmdd>
           </AMA_JIGYO_EDATE>
         <AMA_NAME idref="NAME"></AMA_NAME>
-        <%= render_attr('AMA00100', 当期所得金額) %>
-        <%= render_attr('AMA00200', [当期所得金額, 0].max) %>
+        <%= render_attr('AMA00100', @別表四調整所得) %>
+        <%= render_attr('AMA00200', [@別表四調整所得, 0].max) %>
         <AMB00110>
           <gen:era />
           <gen:yy />

data/lib/luca/jp/templates/el-no6.xml.erb

@@ -149,12 +149,12 @@
         <AAK01100><%= 特別法人事業税(@所得割) - @地方特別法人事業税中間納付 %></AAK01100>
         <AAK01200 />
         <AAK01300><%= 特別法人事業税(@所得割) - @地方特別法人事業税中間納付 %></AAK01300>
-        <%= render_attr('AAF00100', 当期所得金額) %>
+        <%= render_attr('AAF00100', @別表四調整所得) %>
         <AAF00200 />
         <AAF00300 />
         <AAF00500 />
         <AAF00600 />
-        <%= render_attr('AAF00800', 当期所得金額) %>
+        <%= render_attr('AAF00800', @別表四調整所得) %>
         <%= render_attr('AAF00700', @繰越損失管理.deduction) %>
         <%= render_attr('AAG00100', 所得金額) %>
         <AAH00100 />

data/lib/luca/jp/templates/fuhyo6.xml.erb

@@ -0,0 +1,32 @@
+<SHB070 page="1" VR="1.0" id="SHB070" sakuseiNM="<%= @company %>" softNM="<%= @software %> <%= @company %>" sakuseiDay="<%= @issue_date %>">
+    <AYA00000><AYA00010>
+        <AYA00020 IDREF="KAZEI_KIKAN_FROM"/>
+        <AYA00030 IDREF="KAZEI_KIKAN_TO"/>
+    </AYA00010>
+    <AYA00040 IDREF="NOZEISHA_NM"/>
+    </AYA00000>
+    <AYB00000>
+        <AYB00010>
+            <%= render_attr('AYB00030', LucaSupport::Code.readable(@sales)) %>
+            <%= render_attr('AYB00040', LucaSupport::Code.readable(@sales)) %>
+        </AYB00010>
+        <AYB00050>
+            <%= render_attr('AYB00070', 課税標準額(@sales)) %>
+            <%= render_attr('AYB00080', 課税標準額(@sales)) %>
+        </AYB00050>
+        <AYB00090>
+            <%= render_attr('AYB00110', @tax_amount) %>
+            <%= render_attr('AYB00120', @tax_amount) %>
+        </AYB00090>
+        <AYB00210>
+            <%= render_attr('AYB00230', @tax_amount) %>
+            <%= render_attr('AYB00240', @tax_amount) %>
+        </AYB00210>
+    </AYB00000>
+    <AYC00000>
+        <AYC00010>
+        <%= render_attr('AYC00030', @みなし仕入税額) %>
+        <%= render_attr('AYC00040', @みなし仕入税額) %>
+        </AYC00010>
+    </AYC00000>
+</SHB070>

data/lib/luca/jp/templates/gaikyo.xml.erb

@@ -69,11 +69,13 @@
         <%= render_attr('IAE04300', gaikyo_config('software_kaikei') ? '<kubun_CD>1</kubun_CD>' : nil) %>
         <%= render_attr('IAE04500', gaikyo_config('software_kaikei')) %>
         <%= render_attr('IAE04600', gaikyo_config('software_mail')) %>
+        <% if @form_vers['HOK010'] < '7.0' %>
         <IAE07000>
             <%= render_attr('IAE07700', gaikyo_config('data_cloud') ? '<kubun_CD>1</kubun_CD>' : nil) %>
             <%= render_attr('IAE07800', gaikyo_config('data_media') ? '<kubun_CD>1</kubun_CD>' : nil) %>
             <%= render_attr('IAE07900', gaikyo_config('data_server') ? '<kubun_CD>1</kubun_CD>' : nil) %>
         </IAE07000>
+        <% end %>
     </IAE00000>
     <IAT00000>
         <IAT01000>

data/lib/luca/jp/templates/syouhizei-shinkoku-kanni.xml.erb

@@ -34,7 +34,10 @@
         <%= render_attr('ABI00110', @中間納付額) %>
         <%= render_attr('ABI00120', 納付税額(@税額, @中間納付額)) %>
         <%= render_attr('ABI00130', 中間還付税額(@税額, @中間納付額)) %>
-        <%= render_attr('ABI00170', LucaSupport::Code.readable(@sales)) %>
+        <% if ! @２割特例 %>
+            <%= render_attr('ABI00170', LucaSupport::Code.readable(@sales)) %>
+        <% end %>
+        <%= render_attr('ABI00180', @基準期間の課税売上高) %>
     </ABI00000>
     <ABJ00000>
         <ABJ00010>
@@ -54,11 +57,16 @@
         <ABK00030><kubun_CD>2</kubun_CD></ABK00030>
         <ABK00040><kubun_CD>2</kubun_CD></ABK00040>
     </ABK00000>
-    <ABL00000>
-        <ABL00010><kubun_CD>2</kubun_CD></ABL00010>
-        <ABL00020><%= 事業区分 %></ABL00020>
-        <ABL00210><kubun_CD>2</kubun_CD></ABL00210>
-    </ABL00000>
+    <% if ! @２割特例 %>
+        <ABL00000>
+            <ABL00010><kubun_CD>2</kubun_CD></ABL00010>
+            <ABL00020><%= 事業区分 %></ABL00020>
+            <ABL00210><kubun_CD>2</kubun_CD></ABL00210>
+        </ABL00000>
+    <% end %>
+    <% if @form_vers['SHA020'] >= '9.0' %>
+      <ABY00000><kubun_CD><%= @２割特例 ? 1 : 2 %></kubun_CD></ABY00000>
+    <% end %>
     </SHA020-1>
     <SHA020-2 page="1">
         <ABM00000>

data/lib/luca/jp/util.rb

@@ -21,9 +21,12 @@ module Luca
         end
       end
 
+      # TODO: customerオプションを適切に扱うには
+      # 納付時にx-customerを付加していないケースの考慮が必要
       def prepaid_tax(code, customer = nil)
         search_end = @end_date.prev_month # exclude year end adjustment
-        header = { customer: customer } unless customer.nil?
+        # header = { customer: customer } unless customer.nil?
+        header = nil
         amount, _ = self.class.net(@start_date.year, @start_date.month, search_end.year, search_end.month, code: code, header: header)
         LucaSupport::Code.readable(amount[code] || 0)
       end
@@ -95,8 +98,8 @@ module Luca
       end
 
       def 期首期末残高(code)
-        pre = readable(@start_balance.dig(code))
-        post = readable(@bs_data.dig(code))
+        pre = readable(@start_balance.dig(code)) || 0
+        post = readable(@bs_data.dig(code)) || 0
         [readable(pre), readable(post)]
       end