luca-jp 0.1.4 → 0.2.0

data/lib/luca/jp/chihouzei.rb

@@ -24,8 +24,9 @@ module Luca
         @issue_date = Date.today
         @company = CGI.escapeHTML(config.dig('company', 'name'))
         @software = 'LucaJp'
-        @jimusho_code = config.dig('jp', 'eltax', 'jimusho_code')
-        @jimusho_name = '都税事務所長'
+        @jimusho_code = eltax_config('jimusho_code')
+        @jimusho_name = eltax_config('jimusho_name')
+        @app_version = eltax_config('app_version')
 
         @税額 = 税額計算
         @均等割 = @税額.dig(:kenmin, :kintou)
@@ -63,7 +64,7 @@ module Luca
           @procedure_code = 'R0102100'
           @procedure_name = '法人都道府県民税・事業税・特別法人事業税又は地方法人特別税　確定申告'
           @form_sec = ['R0102AA190', 'R0102AG120', 別表九フォーム].compact.map{ |c| form_attr(c) }.join('')
-          @user_inf = render_erb(search_template('el-userinf.xml.erb'))
+          @user_inf = render_erb(search_template('eltax-userinf.xml.erb'))
           @form_data = [第六号, 別表四三, 別表九].compact.join("\n")
           render_erb(search_template('eltax.xml.erb'))
         end
@@ -81,22 +82,22 @@ module Luca
               item['credit'] << { 'label' => karibarai_label(k), 'amount' => dat[:chukan] }
             end
             if dat[:chukan] > dat[:zeigaku]
-              item['debit'] << { 'label' => '未収法人税', 'amount' => dat[:chukan] - dat[:zeigaku] }
+              item['debit'] << { 'label' => '未収地方事業税', 'amount' => dat[:chukan] - dat[:zeigaku] }
             else
               item['credit'] << { 'label' => '未払地方事業税', 'amount' => dat[:zeigaku] - dat[:chukan] }
             end
-            item['debit'] << { 'label' => '法人税、住民税及び事業税', 'amount' => dat[:zeigaku] }
+            item['debit'] << { 'label' => '法人税、住民税及び事業税', 'amount' => dat[:zeigaku] } if dat[:zeigaku] > 0
           end
           records[:juminzei].each do |k, dat|
             if dat[:chukan] > 0
               item['credit'] << { 'label' => karibarai_label(k), 'amount' => dat[:chukan] }
             end
             if dat[:chukan] > dat[:zeigaku]
-              item['debit'] << { 'label' => '未収法人税', 'amount' => dat[:chukan] - dat[:zeigaku] }
+              item['debit'] << { 'label' => '未収都道府県住民税', 'amount' => dat[:chukan] - dat[:zeigaku] }
             else
               item['credit'] << { 'label' => '未払都道府県民税', 'amount' => dat[:zeigaku] - dat[:chukan] }
             end
-            item['debit'] << { 'label' => '法人税、住民税及び事業税', 'amount' => dat[:zeigaku] }
+            item['debit'] << { 'label' => '法人税、住民税及び事業税', 'amount' => dat[:zeigaku] } if dat[:zeigaku] > 0
           end
           item['x-editor'] = 'LucaJp'
           res << item
@@ -105,6 +106,7 @@ module Luca
       end
 
       def 第六号
+        @資本金準備金 = eltax_config('shihon') || it_part_config('shihon_kin')
         render_erb(search_template('el-no6.xml.erb'))
       end
 
@@ -128,8 +130,7 @@ module Luca
       private
 
       def 法人税割課税標準
-        national_tax = Luca::Jp::Aoiro.range(@start_date.year, @start_date.month, @end_date.year, @end_date.month).kani(export: true)
-        (national_tax[:kokuzei][:zeigaku] / 1000).floor * 1000
+        (@税額.dig(:houjin, :kokuzei) / 1000).floor * 1000
       end
 
       def 事業税中間納付
@@ -166,8 +167,24 @@ module Luca
         </AMB00200>)
       end
 
+     def eltax_kouza
+       items = it_part_config('kanpu_kinyukikan').split('-')
+       %Q(<gen:kubun_CD />
+       <gen:kinyukikan_NM>#{items[0]}</gen:kinyukikan_NM>
+          <gen:shiten_NM>#{items[1]}</gen:shiten_NM>
+       <gen:kinyukikan_CD />
+       <gen:shiten_CD />
+       <gen:yokin>1</gen:yokin>
+          <gen:koza>#{items[3]}</gen:koza>)
+     end
+
       def form_attr(code)
-        "<FORM_ATTR><FORM_ID>#{code}</FORM_ID><FORM_NAME></FORM_NAME><FORM_FILE_NAME></FORM_FILE_NAME><FORM_XSL_NAME></FORM_XSL_NAME></FORM_ATTR>"
+        name = {
+          'R0102AA' => '中間・確定申告書',
+          'R0102AG' => '均等割額の計算に関する明細書',
+          'R0102AM' => '欠損金額等及び災害損失金の控除明細書'
+        }[code[0,7]]
+        "<FORM_ATTR><FORM_ID>#{code}</FORM_ID><FORM_NAME>#{name}</FORM_NAME><FORM_FILE_NAME></FORM_FILE_NAME><FORM_XSL_NAME></FORM_XSL_NAME></FORM_ATTR>"
       end
 
       def karibarai_label(key)
@@ -182,7 +199,7 @@ module Luca
           '仮払地方税資本割'
         when :fukakachi
           '仮払地方税付加価値割'
-        when :hojinzei
+        when :houjinzei
           '仮払地方税法人税割'
         when :kinto
           '仮払地方税均等割'

data/lib/luca/jp/common.rb

@@ -74,11 +74,11 @@ module Luca
 
       # 税引前当期利益をもとに計算
       # 消費税を租税公課に計上している場合、控除済みの金額
-      # 未払/未収事業税は精算時に認識
+      # 未払事業税は精算時に認識
       #
       def 当期所得金額
         _, 納付事業税 = 未納事業税期中増減
-        LucaSupport::Code.readable(@pl_data.dig('GA') - 納付事業税 + 還付事業税)
+        LucaSupport::Code.readable(@pl_data.dig('GA') - 納付事業税)
       end
 
       # -----------------------------------------------------
@@ -134,6 +134,8 @@ module Luca
 
       def 所得400万以下(所得 = nil)
         所得 ||= 所得金額
+        return 0 if 所得 < 0
+
         if 所得 >= 4_000_000
           4_000_000
         else
@@ -147,6 +149,8 @@ module Luca
 
       def 所得800万以下(所得 = nil)
         所得 ||= 所得金額
+        return 0 if 所得 < 0
+
         if 所得 <= 4_000_000
           0
         elsif 所得 >= 8_000_000
@@ -162,6 +166,8 @@ module Luca
 
       def 所得800万超(所得 = nil)
         所得 ||= 所得金額
+        return 0 if 所得 < 0
+
         if 所得 <= 8_000_000
           0
         else
@@ -198,13 +204,26 @@ module Luca
       end
 
       def 還付事業税
-        LucaBook::State.gross(@start_date.year, @start_date.month, @end_date.year, @end_date.month, code: '1504')[:credit]['1504']
+        refund_tax('1504')
       end
 
       def 未納事業税期中増減
         r = LucaBook::State.gross(@start_date.year, @start_date.month, @end_date.year, @end_date.month, code: '5152')
         [LucaSupport::Code.readable(r[:credit]['5152'] || 0), LucaSupport::Code.readable(r[:debit]['5152'] || 0)]
       end
+
+
+      # -----------------------------------------------------
+      # :section: 消費税の計算
+      # -----------------------------------------------------
+
+      def 消費税中間納付額
+        prepaid_tax('185B')
+      end
+
+      def 地方消費税中間納付額
+        prepaid_tax('185C')
+      end
     end
   end
 end

data/lib/luca/jp/it_part.rb

@@ -24,7 +24,7 @@ module Luca
         entries << %Q(<TETSUZUKI ID="TETSUZUKI"><procedure_CD>#{@procedure_code}</procedure_CD><procedure_NM>#{@procedure_name}</procedure_NM></TETSUZUKI>)
         entries.concat([jigyo_nendo_from, jigyo_nendo_to, kazei_kikan_from, kazei_kikan_to])
         entries << render_it_tag('keiri_sekininsha')
-        entries << '<SHINKOKU_KBN ID="SHINKOKU_KBN"><kubun_CD>1</kubun_CD></SHINKOKU_KBN>'
+        entries << '<SHINKOKU_KBN ID="SHINKOKU_KBN"><kubun_CD>30</kubun_CD></SHINKOKU_KBN>'
         entries.concat(['eltax_id'].map{ |key| render_it_tag(key) })
         entries << '</IT>'
         entries.compact.join("\n")

data/lib/luca/jp/syouhizei.rb

@@ -34,8 +34,8 @@ module Luca
         @みなし仕入税額 = (@tax_amount * みなし仕入率(config.dig('jp', 'syouhizei_kubun')) / 100).floor
         @税額 = LucaSupport::Code.readable(((@tax_amount - @みなし仕入税額) / 100).floor * 100)
         @譲渡割額 = (@税額 * 地方税率 / (税率*100)).floor * 100
-        @中間納付額 = prepaid_tax('185B')
-        @地方税中間納付額 = prepaid_tax('185C')
+        @中間納付額 = 消費税中間納付額
+        @地方税中間納付額 = 地方消費税中間納付額
 
         if export
           {

data/lib/luca/jp/templates/beppyo2.xml.erb

@@ -6,4 +6,35 @@
         </VAA00010>
         <VAA00040 IDREF="NOZEISHA_NM"/>
     </VAA00000>
+    <VAB00000>
+        <%= render_attr('VAB00010', beppyo2_config('total_shares')) %>
+        <%= render_attr('VAB00020', 別表二上位株数) %>
+        <%= render_attr('VAB00030', 別表二上位株割合) %>
+        <VAB00040>
+            <%= render_attr('VAB00060', beppyo2_config('total_votes')) %>
+        </VAB00040>
+        <%= render_attr('VAB00070', 別表二上位議決権数) %>
+        <%= render_attr('VAB00080', 別表二上位議決権割合) %>
+    </VAB00000>
+    <VAE00000>
+        <VAE00010>
+            <VAE00020>
+                <VAE00030>1</VAE00030>
+                <VAE00040>1</VAE00040>
+            </VAE00020>
+            <VAE00050>
+                <%= render_attr('VAE00060', beppyo2_config('owners')&.dig(0, 'address')) %>
+                <%= render_attr('VAE00070', beppyo2_config('owners')&.dig(0, 'name')) %>
+            </VAE00050>
+            <VAE00080>
+                <VAE00120>
+                    <%= render_attr('VAE00130', beppyo2_config('owners')&.dig(0, 'shares')) %>
+                    <VAE00140>
+                        <%= render_attr('VAE00160', beppyo2_config('owners')&.dig(0, 'votes')) %>
+                    </VAE00140>
+                </VAE00120>
+            </VAE00080>
+        </VAE00010>
+        <%= 別表二株主リスト %>
+    </VAE00000>
 </HOA201>

data/lib/luca/jp/templates/beppyo4.xml.erb

@@ -12,21 +12,28 @@
     </ARB00000>
     <ARC00000>
         <ARC00010>
-            <%= render_attr('ARC00020', 法人税損金納付額) %>
-            <%= render_attr('ARC00030', 法人税損金納付額) %>
+            <%= render_attr('ARC00020', 法人税損金納付額 + 法人税仮払納付額) %>
+            <%= render_attr('ARC00030', 法人税損金納付額 + 法人税仮払納付額) %>
         </ARC00010>
         <ARC00040>
-            <%= render_attr('ARC00050', (都道府県民税損金納付 + 市民税損金納付)) %>
-            <%= render_attr('ARC00060', (都道府県民税損金納付 + 市民税損金納付)) %>
+            <%= render_attr('ARC00050', (都道府県民税損金納付 + 市民税損金納付 + 都道府県民税仮払納付 + 市民税仮払納付)) %>
+            <%= render_attr('ARC00060', (都道府県民税損金納付 + 市民税損金納付 + 都道府県民税仮払納付 + 市民税仮払納付)) %>
         </ARC00040>
         <ARC00100>
-            <%= render_attr('ARC00110', (@法人税等 - 法人税損金納付額 - 都道府県民税損金納付 - 市民税損金納付)) %>
-            <%= render_attr('ARC00120', (@法人税等 - 法人税損金納付額 - 都道府県民税損金納付 - 市民税損金納付)) %>
+            <%= render_attr('ARC00110', (@法人税等 - 法人税損金納付額 - 都道府県民税損金納付 - 市民税損金納付 - 事業税損金納付)) %>
+            <%= render_attr('ARC00120', (@法人税等 - 法人税損金納付額 - 都道府県民税損金納付 - 市民税損金納付 - 事業税損金納付)) %>
         </ARC00100>
         <%= 別表四還付事業税 %>
+        <% if (@当期還付法人税 + @当期還付都道府県住民税 + @当期還付市民税) > 0 %>
+            <ARC00220>
+                <%= render_attr('ARC00230', '前期仮払税金否認') %>
+                <%= render_attr('ARC00240', (@当期還付法人税 + @当期還付都道府県住民税 + @当期還付市民税)) %>
+                <%= render_attr('ARC00250', (@当期還付法人税 + @当期還付都道府県住民税 + @当期還付市民税)) %>
+            </ARC00220>
+        <% end %>
         <ARC00325>
-            <%= render_attr('ARC00330', @法人税等 + @還付事業税) %>
-            <%= render_attr('ARC00340', @法人税等 + @還付事業税) %>
+            <%= render_attr('ARC00330', @法人税等 + @当期還付事業税 + 法人税仮払納付額 + 都道府県民税仮払納付 + 市民税仮払納付) %>
+            <%= render_attr('ARC00340', @法人税等 + @当期還付事業税 + 法人税仮払納付額 + 都道府県民税仮払納付 + 市民税仮払納付) %>
         </ARC00325>
     </ARC00000>
     <ARD00000>
@@ -34,15 +41,30 @@
             <%= render_attr('ARD00050', @納付事業税) %>
             <%= render_attr('ARD00060', @納付事業税) %>
         </ARD00040>
+        <ARD00100>
+            <%= render_attr('ARD00110', @当期還付法人税 + @当期還付都道府県住民税 + @当期還付市民税) %>
+            <%= render_attr('ARD00120', @当期還付法人税 + @当期還付都道府県住民税 + @当期還付市民税) %>
+        </ARD00100>
+        <% if (法人税仮払納付額 + 都道府県民税仮払納付 + 市民税仮払納付) > 0 %>
+            <ARD00215>
+                <%= render_attr('ARD00220', '仮払税金認定損') %>
+                <%= render_attr('ARD00230', (法人税仮払納付額 + 都道府県民税仮払納付 + 市民税仮払納付)) %>
+                <%= render_attr('ARD00240', (法人税仮払納付額 + 都道府県民税仮払納付 + 市民税仮払納付)) %>
+            </ARD00215>
+        <% end %>
         <ARD00280>
-            <%= render_attr('ARD00290', @納付事業税) %>
-            <%= render_attr('ARD00300', @納付事業税) %>
+            <%= render_attr('ARD00290', (@納付事業税 + 法人税仮払納付額 + 都道府県民税仮払納付 + 市民税仮払納付)) %>
+            <%= render_attr('ARD00300', (@納付事業税 + 法人税仮払納付額 + 都道府県民税仮払納付 + 市民税仮払納付)) %>
         </ARD00280>
     </ARD00000>
     <ARE00000>
         <%= render_attr('ARE00010', @別表四調整所得) %>
         <%= render_attr('ARE00020', @別表四調整所得) %>
     </ARE00000>
+    <ARZ10000>
+        <%= render_attr('ARZ10010', @別表四調整所得) %>
+        <%= render_attr('ARZ10020', @別表四調整所得) %>
+    </ARZ10000>
     <ARK00000>
         <%= render_attr('ARK00010', @別表四調整所得) %>
         <%= render_attr('ARK00020', @別表四調整所得) %>

data/lib/luca/jp/templates/beppyo51.xml.erb

@@ -7,6 +7,10 @@
         <ICA00040 IDREF="NOZEISHA_NM"/>
     </ICA00000>
     <ICB00000>
+        <%= 別表五一仮払税金 %>
+        <%= 別表五一還付法人税 %>
+        <%= 別表五一還付都道府県住民税 %>
+        <%= 別表五一還付市民税 %>
         <ICB00400>
             <%= render_attr('ICB00410', 期首繰越損益) %>
             <ICB00420>
@@ -21,15 +25,16 @@
                 <%= render_attr('ICB00490', @納税充当金期中減) %>
                 <%= render_attr('ICB00500', @納税充当金期中増) %>
             </ICB00480>
-            <%= render_attr('ICB00510', 期末納税充当金) %>
+            <%= render_attr('ICB00510', @納税充当金期中増) %>
         </ICB00460>
         <ICB00520>
             <ICB00530>
                 <%= render_attr('ICB00540', 期首未納法人税) %>
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