luca-jp 0.1.4 → 0.1.5

checksums.yaml

@@ -1,7 +1,7 @@
 ---
 SHA256:
-  metadata.gz: 5886bcf2e412190983e76ad28e7f8bd2db42cd7716cd50f2a85c777b067a834c
-  data.tar.gz: a5af3fe9b55400dbdff2033acb8c00a8b9289d0a2ed8ebf456664682f5fa2708
+  metadata.gz: 293a22484ad653e329dce906de157f442f6a2b84c6157761c88e40a488eec411
+  data.tar.gz: 9099aa4b48971bdc2015f68df09f795900e2414a55e25095a1943b8907014572
 SHA512:
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-  data.tar.gz: 408768288d8c1b7c3faebfd14fe3227f7d140333f42f060e42f6b7170a3c48b2b898758d60991de771a4c51bcd8e882c10ac47ed77161822b87d43ac752b79a9
+  metadata.gz: 81c8174c9f743fb97ed5ac3cc98b2d30f4d6143c7ae7256b8fc4df738a005ee4ae2c30379d2a074587adcaeff92415001f9bac044b607171a90426c11f2a0043
+  data.tar.gz: ca6aabb77e93cd285616d7ffa0a3d5996b53fe661c88ddb3ea62dffe05ac238ea1bea03ea52d9f08d04c74c50e251ae5dfa7280a84aec8a724dd95f9bcb5b127

data/lib/luca/jp/aoiro.rb

@@ -58,8 +58,11 @@ module Luca
           @市民税期中増, @市民税期中減 = 未納市民税期中増減
           @事業税期中増, @事業税期中減 = 未納事業税期中増減
           @納税充当金期中増, @納税充当金期中減 = 納税充当金期中増減
+          @還付法人税 = refund_tax('1502')
+          @還付都道府県住民税 = refund_tax('1503')
+          @還付市民税 = refund_tax('1505')
           @概況売上 = gaikyo('A0')
-          @form_sec = ['HOA112', 'HOA116', 'HOA201', 'HOA420', 'HOA511', 'HOA522', 別表七フォーム, 'HOE200', 'HOE990', 'HOI010', 'HOI100', 'HOI141', 'HOK010'].compact.map{ |c| form_rdf(c) }.join('')
+          @form_sec = ['HOA112', 'HOA116', 'HOA201', 'HOA420', 'HOA511', 'HOA522', 別表七フォーム, 'HOE200', 適用額明細フォーム, 'HOI010', 'HOI100', 'HOI141', 'HOK010'].compact.map{ |c| form_rdf(c) }.join('')
           #@extra_form_sec = ['HOI040', 'HOI060', 'HOI090', 'HOI110']
           @it = it_part
           @form_data = [別表一, 別表一次葉, 別表二, 別表四簡易, 別表五一, 別表五二, 別表七, 別表十五, 適用額明細, 預貯金内訳, 仮受金内訳, 役員報酬内訳, 概況説明].compact.join("\n")
@@ -82,7 +85,7 @@ module Luca
           else
             item['credit'] << { 'label' => '未払法人税', 'amount' => dat[:kokuzei][:zeigaku] - dat[:kokuzei][:chukan] }
           end
-          item['debit'] << { 'label' => '法人税、住民税及び事業税', 'amount' => dat[:kokuzei][:zeigaku] }
+          item['debit'] << { 'label' => '法人税、住民税及び事業税', 'amount' => dat[:kokuzei][:zeigaku] } if dat[:kokuzei][:zeigaku] > 0
           if dat[:chihou][:chukan] > 0
             item['credit'] << { 'label' => '仮払法人税(地方)', 'amount' => dat[:chihou][:chukan] }
           end
@@ -91,7 +94,7 @@ module Luca
           else
             item['credit'] << { 'label' => '未払法人税', 'amount' => dat[:chihou][:zeigaku] - dat[:chihou][:chukan] }
           end
-          item['debit'] << { 'label' => '法人税、住民税及び事業税', 'amount' => dat[:chihou][:zeigaku] }
+          item['debit'] << { 'label' => '法人税、住民税及び事業税', 'amount' => dat[:chihou][:zeigaku] } if dat[:chihou][:zeigaku] > 0
           item['x-editor'] = 'LucaJp'
           res << item
           puts JSON.dump(res)
@@ -171,7 +174,15 @@ module Luca
         render_erb(search_template('yakuin-meisai.xml.erb'))
       end
 
+      def 適用額明細フォーム
+        return nil if @確定法人税額 == 0
+
+        'HOE990'
+      end
+
       def 適用額明細
+        return nil if @確定法人税額 == 0
+
         render_erb(search_template('tekiyougaku.xml.erb'))
       end
 
@@ -349,6 +360,10 @@ module Luca
         期末繰越損益 + @納税充当金期中増 - @法人税期中増 - @都道府県民税期中増 - @市民税期中増
       end
 
+      def 期末未収税金(code)
+        readable((@bs_data[code] || 0) * -1)
+      end
+
       def 別表七各期青色損失
         tags = @繰越損失管理.records
                  .filter { |record| record['start_date'] > @end_date.prev_year(10) && record['end_date'] < @start_date }

data/lib/luca/jp/chihouzei.rb

@@ -81,22 +81,22 @@ module Luca
               item['credit'] << { 'label' => karibarai_label(k), 'amount' => dat[:chukan] }
             end
             if dat[:chukan] > dat[:zeigaku]
-              item['debit'] << { 'label' => '未収法人税', 'amount' => dat[:chukan] - dat[:zeigaku] }
+              item['debit'] << { 'label' => '未収地方事業税', 'amount' => dat[:chukan] - dat[:zeigaku] }
             else
               item['credit'] << { 'label' => '未払地方事業税', 'amount' => dat[:zeigaku] - dat[:chukan] }
             end
-            item['debit'] << { 'label' => '法人税、住民税及び事業税', 'amount' => dat[:zeigaku] }
+            item['debit'] << { 'label' => '法人税、住民税及び事業税', 'amount' => dat[:zeigaku] } if dat[:zeigaku] > 0
           end
           records[:juminzei].each do |k, dat|
             if dat[:chukan] > 0
               item['credit'] << { 'label' => karibarai_label(k), 'amount' => dat[:chukan] }
             end
             if dat[:chukan] > dat[:zeigaku]
-              item['debit'] << { 'label' => '未収法人税', 'amount' => dat[:chukan] - dat[:zeigaku] }
+              item['debit'] << { 'label' => '未収都道府県住民税', 'amount' => dat[:chukan] - dat[:zeigaku] }
             else
               item['credit'] << { 'label' => '未払都道府県民税', 'amount' => dat[:zeigaku] - dat[:chukan] }
             end
-            item['debit'] << { 'label' => '法人税、住民税及び事業税', 'amount' => dat[:zeigaku] }
+            item['debit'] << { 'label' => '法人税、住民税及び事業税', 'amount' => dat[:zeigaku] } if dat[:zeigaku] > 0
           end
           item['x-editor'] = 'LucaJp'
           res << item
@@ -182,7 +182,7 @@ module Luca
           '仮払地方税資本割'
         when :fukakachi
           '仮払地方税付加価値割'
-        when :hojinzei
+        when :houjinzei
           '仮払地方税法人税割'
         when :kinto
           '仮払地方税均等割'

data/lib/luca/jp/common.rb

@@ -74,11 +74,11 @@ module Luca
 
       # 税引前当期利益をもとに計算
       # 消費税を租税公課に計上している場合、控除済みの金額
-      # 未払/未収事業税は精算時に認識
+      # 未払事業税は精算時に認識
       #
       def 当期所得金額
         _, 納付事業税 = 未納事業税期中増減
-        LucaSupport::Code.readable(@pl_data.dig('GA') - 納付事業税 + 還付事業税)
+        LucaSupport::Code.readable(@pl_data.dig('GA') - 納付事業税)
       end
 
       # -----------------------------------------------------
@@ -134,6 +134,8 @@ module Luca
 
       def 所得400万以下(所得 = nil)
         所得 ||= 所得金額
+        return 0 if 所得 < 0
+
         if 所得 >= 4_000_000
           4_000_000
         else
@@ -147,6 +149,8 @@ module Luca
 
       def 所得800万以下(所得 = nil)
         所得 ||= 所得金額
+        return 0 if 所得 < 0
+
         if 所得 <= 4_000_000
           0
         elsif 所得 >= 8_000_000
@@ -162,6 +166,8 @@ module Luca
 
       def 所得800万超(所得 = nil)
         所得 ||= 所得金額
+        return 0 if 所得 < 0
+
         if 所得 <= 8_000_000
           0
         else

data/lib/luca/jp/templates/beppyo4.xml.erb

@@ -12,21 +12,28 @@
     </ARB00000>
     <ARC00000>
         <ARC00010>
-            <%= render_attr('ARC00020', 法人税損金納付額) %>
-            <%= render_attr('ARC00030', 法人税損金納付額) %>
+            <%= render_attr('ARC00020', 法人税損金納付額 + 法人税仮払納付額) %>
+            <%= render_attr('ARC00030', 法人税損金納付額 + 法人税仮払納付額) %>
         </ARC00010>
         <ARC00040>
-            <%= render_attr('ARC00050', (都道府県民税損金納付 + 市民税損金納付)) %>
-            <%= render_attr('ARC00060', (都道府県民税損金納付 + 市民税損金納付)) %>
+            <%= render_attr('ARC00050', (都道府県民税損金納付 + 市民税損金納付 + 都道府県民税仮払納付 + 市民税仮払納付)) %>
+            <%= render_attr('ARC00060', (都道府県民税損金納付 + 市民税損金納付 + 都道府県民税仮払納付 + 市民税仮払納付)) %>
         </ARC00040>
         <ARC00100>
             <%= render_attr('ARC00110', (@法人税等 - 法人税損金納付額 - 都道府県民税損金納付 - 市民税損金納付)) %>
             <%= render_attr('ARC00120', (@法人税等 - 法人税損金納付額 - 都道府県民税損金納付 - 市民税損金納付)) %>
         </ARC00100>
         <%= 別表四還付事業税 %>
+        <% if (@還付法人税 + @還付都道府県住民税 + @還付市民税) > 0 %>
+            <ARC00220>
+                <%= render_attr('ARC00230', '前期仮払税金否認') %>
+                <%= render_attr('ARC00240', (@還付法人税 + @還付都道府県住民税 + @還付市民税)) %>
+                <%= render_attr('ARC00250', (@還付法人税 + @還付都道府県住民税 + @還付市民税)) %>
+            </ARC00220>
+        <% end %>
         <ARC00325>
-            <%= render_attr('ARC00330', @法人税等 + @還付事業税) %>
-            <%= render_attr('ARC00340', @法人税等 + @還付事業税) %>
+            <%= render_attr('ARC00330', @法人税等 + @還付事業税 + 法人税仮払納付額 + 都道府県民税仮払納付 + 市民税仮払納付 + @還付法人税 + @還付都道府県住民税 + @還付市民税) %>
+            <%= render_attr('ARC00340', @法人税等 + @還付事業税 + 法人税仮払納付額 + 都道府県民税仮払納付 + 市民税仮払納付 + @還付法人税 + @還付都道府県住民税 + @還付市民税) %>
         </ARC00325>
     </ARC00000>
     <ARD00000>
@@ -34,9 +41,20 @@
             <%= render_attr('ARD00050', @納付事業税) %>
             <%= render_attr('ARD00060', @納付事業税) %>
         </ARD00040>
+        <ARD00100>
+            <%= render_attr('ARD00110', @還付法人税 + @還付都道府県住民税 + @還付市民税) %>
+            <%= render_attr('ARD00120', @還付法人税 + @還付都道府県住民税 + @還付市民税) %>
+        </ARD00100>
+        <% if (法人税仮払納付額 + 都道府県民税仮払納付 + 市民税仮払納付) > 0 %>
+            <ARD00215>
+                <%= render_attr('ARD00220', '仮払税金認定損') %>
+                <%= render_attr('ARD00230', (法人税仮払納付額 + 都道府県民税仮払納付 + 市民税仮払納付)) %>
+                <%= render_attr('ARD00240', (法人税仮払納付額 + 都道府県民税仮払納付 + 市民税仮払納付)) %>
+            </ARD00215>
+        <% end %>
         <ARD00280>
-            <%= render_attr('ARD00290', @納付事業税) %>
-            <%= render_attr('ARD00300', @納付事業税) %>
+            <%= render_attr('ARD00290', (@納付事業税 + 法人税仮払納付額 + 都道府県民税仮払納付 + 市民税仮払納付 + @還付法人税 + @還付都道府県住民税 + @還付市民税)) %>
+            <%= render_attr('ARD00300', (@納付事業税 + 法人税仮払納付額 + 都道府県民税仮払納付 + 市民税仮払納付 + @還付法人税 + @還付都道府県住民税 + @還付市民税)) %>
         </ARD00280>
     </ARD00000>
     <ARE00000>

data/lib/luca/jp/templates/beppyo52.xml.erb

@@ -36,6 +36,7 @@
             <IEB00310>
                 <%= render_attr('IEB00320', (@確定法人税額 + @確定地方法人税額 - @法人税中間納付 - @地方法人税中間納付)) %>
                 <IEB00330>
+                    <%= render_attr('IEB00340',  期末未収税金('1502')) %>
                     <%= render_attr('IEB00350',  (@確定法人税額 + @確定地方法人税額 - @法人税中間納付 - @地方法人税中間納付)) %>
                 </IEB00330>
             </IEB00310>
@@ -55,6 +56,7 @@
                 </IEB00470>
             </IEB00400>
             <IEB00500>
+                <%= render_attr('IEB00510',  期末未収税金('1502')) %>
                 <%= render_attr('IEB00520', 期末未納法人税) %>
             </IEB00500>
         </IEB00360>
@@ -87,6 +89,7 @@
             <IEC00440>
                 <%= render_attr('IEC00450', (確定都道府県住民税 - @都道府県民税中間納付)) %>
                 <IEC00460>
+                    <%= render_attr('IEC00470',  期末未収税金('1503')) %>
                     <%= render_attr('IEC00480', 期末未納都道府県民税) %>
                 </IEC00460>
             </IEC00440>
@@ -106,6 +109,7 @@
                 </IEC00600>
             </IEC00530>
             <IEC00630>
+                <%= render_attr('IEC00640',  期末未収税金('1503')) %>
                 <%= render_attr('IEC00650', 期末未納都道府県民税) %>
             </IEC00630>
         </IEC00490>
@@ -138,6 +142,7 @@
             <IED00310>
                 <%= render_attr('IED00320', (確定市民税 - @市民税中間納付)) %>
                 <IED00330>
+                    <%= render_attr('IED00340',  期末未収税金('1505')) %>
                     <%= render_attr('IED00350', (確定市民税 - @市民税中間納付)) %>
                 </IED00330>
             </IED00310>
@@ -157,6 +162,7 @@
                 </IED00470>
             </IED00400>
             <IED00500>
+                <%= render_attr('IED00510',  期末未収税金('1505')) %>
                 <%= render_attr('IED00520', 期末未納市民税) %>
             </IED00500>
         </IED00360>

data/lib/luca/jp/util.rb

@@ -28,6 +28,11 @@ module Luca
         LucaSupport::Code.readable(amount[code] || 0)
       end
 
+      def refund_tax(code)
+        credit = credit_amount(code, @start_date.year, @start_date.month, @end_date.year, @end_date.month)
+        LucaSupport::Code.readable(credit)
+      end
+
       def 納付税額(税額, 中間納付額)
         if 税額 > 中間納付額
           税額 - 中間納付額

data/lib/luca/jp/version.rb

@@ -2,6 +2,6 @@
 
 module Luca
   module Jp
-    VERSION = '0.1.4'
+    VERSION = '0.1.5'
   end
 end

metadata

@@ -1,14 +1,14 @@
 --- !ruby/object:Gem::Specification
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 version: !ruby/object:Gem::Version
-  version: 0.1.4
+  version: 0.1.5
 platform: ruby
 authors:
 - Chuma Takahiro
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-date: 2021-03-21 00:00:00.000000000 Z
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 - !ruby/object:Gem::Dependency
   name: lucabook